元利均等返済方式、元金均等返済方式、アドオン方式
借入をしたときの利子の計算や返済額の方法には主に3種類の計算方法があります。年利5%で12ヶ月間お金を借りた場合、最終的な利率は元利均等返済方式では2.72%、元利均等返済方式では2.70%、アドオン方式では5%となります。なぜ同じ5%で異なるか？どのように計算するのか？を以下で解説します。
また、シュミレーションツール を利用して様々な条件を試してみて下さい。
元利均等返済方式～毎回の返済額が一定
元利均等返済（がんりきんとうへんさい）とは毎月の返済金額（元金＋利息）を均等にし計算した方式です。住宅ローンや、裁判の調停でも通常この方式が用いられます。
- 【メリット】
- ・毎回の返済額が一定のため返済計画が立てやすい。
- 【デメリット】
- ・元金均等返済に比べ総返済額が多くなる。
- 【計算式（毎月の返済金額）】
-
毎月の返済金額 =
（借入金額×月利）÷（1-（1＋月利）-返済回数
利息 = 毎月の元本x月利
月利 = 年利÷12 - EXCEL関数
-
IPMT関数を用い毎月の利息計算を行う事ができます。
120万円を3%の利率で12回払いで借りたときの9ヶ月目の利子の計算式は
=IPMT(0.03/12, 9, 12, 1200000) となり
結果は -1,010 となります。
PMT関数を用い毎月の支払額を求める事ができます。 120万円を3%の利率で12回払いで借りたときの毎月の支払額の計算式は =PMT(0.03/12, 12, 1200000) となり 結果は -101,632 となります。
▼120万円を年利3%の12回払いにした例
| 回 | 元本 | 利息 | 返済額 | 借入残額 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1,200,000 | 3,000 | 101,632 | 1,101,368 |
| 2 | 1,101,368 | 2,753 | 101,632 | 1,002,489 |
| 3 | 1,002,489 | 2,506 | 101,632 | 903,362 |
| 4 | 903,362 | 2,258 | 101,632 | 803,988 |
| 5 | 803,988 | 2,010 | 101,632 | 704,366 |
| 6 | 704,366 | 1,761 | 101,632 | 604,494 |
| 7 | 604,494 | 1,511 | 101,632 | 504,373 |
| 8 | 504,373 | 1,261 | 101,632 | 404,002 |
| 9 | 404,002 | 1,010 | 101,632 | 303,379 |
| 10 | 303,379 | 758 | 101,632 | 202,505 |
| 11 | 202,505 | 506 | 101,632 | 101,379 |
| 12 | 101,379 | 253 | 101,632 | 0 |
元金均等返済方式～総返済額が少ない
元金均等返済（がんきんきんとうへんさい）とは、毎回の元金の返済額を均等にし計算した返済方式です。企業が金融機関からお金を借りた時などはこの方式が主に用いられます。
- 【メリット】
- ・元利均等返済より総返済額が少ない。
- 【デメリット】
- ・当初の返済額が多い。
- 【計算式】
- 毎月の返済額 =（借入金額÷返済回数） × （1＋（返済回数-計算対象月＋1）×月利）
- EXCEL関数
-
ISPMT関数を用い利息計算を行う事ができます。
120万円を3%の利率で12回払いで借りたときの9ヶ月目の利子の計算式は
=ISPMT(0.03/12, 8, 12, 1200000) となり 結果は -1,000 となります。
▼120万円を年利3%の12回払いにした例
| 回 | 元本 | 利息 | 返済額 | 借入残額 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1,200,000 | 3,000 | 103,000 | 1,100,000 |
| 2 | 1,100,000 | 2,750 | 102,750 | 1,000,000 |
| 3 | 1,000,000 | 2,500 | 102,500 | 900,000 |
| 4 | 900,000 | 2,250 | 102,250 | 800,000 |
| 5 | 800,000 | 2,000 | 102,000 | 700,000 |
| 6 | 700,000 | 1,750 | 101,750 | 600,000 |
| 7 | 600,000 | 1,500 | 101,500 | 500,000 |
| 8 | 500,000 | 1,250 | 101,250 | 400,000 |
| 9 | 400,000 | 1,000 | 101,000 | 300,000 |
| 10 | 300,000 | 750 | 100,750 | 200,000 |
| 11 | 200,000 | 500 | 100,500 | 100,000 |
| 12 | 100,000 | 250 | 100,250 | 0 |
アドオン方式
計算方法が簡単なため割賦販売商品の代金返済などに用いられます。 毎回の返済額が一定で、毎月の利息も当初元本から単純に計算されるため一定です。
- 【メリット】
- ・毎回の返済額が同じため計算が簡単。
- 【デメリット】
- ・利息を含めた実質金利は高い。
- 【計算式】
-
毎月の返済金額 =
（借入金額×（1＋月利×返済月数））÷返済月数
▼120万円を年利3%の12回払いにした例
| 回 | 元本 | 利息 | 返済額 | 借入残額 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1,200,000 | 3,000 | 103,000 | 1,100,000 |
| 2 | 1,100,000 | 3,000 | 103,000 | 1,000,000 |
| 3 | 1,000,000 | 3,000 | 103,000 | 900,000 |
| 4 | 900,000 | 3,000 | 103,000 | 800,000 |
| 5 | 800,000 | 3,000 | 103,000 | 700,000 |
| 6 | 700,000 | 3,000 | 103,000 | 600,000 |
| 7 | 600,000 | 3,000 | 103,000 | 500,000 |
| 8 | 500,000 | 3,000 | 103,000 | 400,000 |
| 9 | 400,000 | 3,000 | 103,000 | 300,000 |
| 10 | 300,000 | 3,000 | 103,000 | 200,000 |
| 11 | 200,000 | 3,000 | 103,000 | 100,000 |
| 12 | 100,000 | 3,000 | 103,000 | 0 |